Учебная программа по дисциплине организация деятельности банков

УО «Витебский государственный технологический университет»

УТВЕРЖДАЮ

Первый проректор УО «ВГТУ»

_____________________С.И. Малашенков

«_____»___________2012 г.

Рег.№ _УД-63/2012

УЧЕБНАЯ ПРОГРАММА ПО ДИСЦИПЛИНЕ

ОРГАНИЗАЦИЯ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ БАНКОВ

(наименование дисциплины)

специальности переподготовки:

1-25 02 72 «Банковское дело» (заочная форма обучения)__________________

в соответствии с типовым учебным планом переподготовки, утвержденным

22.10.2010 №25-17/263

(дата утверждения, регистрационный номер)

Витебск, 2012

Разработчик программы:

А.Н.Герман, старший преподаватель кафедры «Коммерческая деятельность»

(Ф.И.О., должность, звание, подпись)

Рекомендована к утверждению:

Заведующий кафедрой:

«Коммерческая деятельность»

(наименование кафедры, рекомендовавшую учебную программу по дисциплине специальности переподготовки к утверждению)

Протокол заседания от _31.08.2012 г.______ № ____1___________

Н.Л.Прокофьева, зав.кафедрой «Коммерческая деятельность», к.э.н., доцент

(Ф.И.О., должность, звание, подпись)

Рекомендована к утверждению:

На заседании Совета ФПК и ПК

Протокол заседания от 28.09.2012_________№__1

Председатель Совета ФПК и ПК_____________И.Ю. Семенчукова

ВВЕДЕНИЕ

Целью изучения дисциплины является формирование у слушателей комплексного представления о функционировании банковских учреждений как органичной системы в рамках мирового банковского сообщества, банковских операциях и услугах, освоение системы законодательных и нормативных правовых актов, регламентирующих создание и деятельность банков, методов регулирования деятельности коммерческих банков, выработка умения обосновывать финансово-экономические решения, выбирать правильную стратегию и тактику поведения банков в изменяющейся рыночной среде.

Важнейшими задачами преподавания курса являются:

ознакомление с правовыми основами деятельности банков;

определение места банковской деятельности в деятельности других предпринимательских структур, в структуре народного хозяйства;

анализ ресурсной базы банков;

изучение операций коммерческих банков, их эффективности;

изучение методов регулирования деятельности коммерческих банков, внутреннего и внешнего контроля за их деятельностью.

После изучения данной дисциплины слушатель должен:

знать природу кредитных организаций вообще и банков в частности;

иметь обоснованные представления о банковской системе и закономерностях её развития и функционирования;

разбираться в основах эффективного взаимодействия банков и предприятий;

знать экономическую природу коммерческого банка как хозяйствующего субъекта;

понимать механизм управления банковской деятельностью;

понимать сущность и значение безопасного функционирования коммерческих банков;

уметь анализировать проблемы развития банковской системы и искать пути их разрешения;

уметь должным образом интерпретировать банковскую информацию;

уметь разбираться в проблемах внутрибанковского управления.

ВЫПИСКА ИЗ УЧЕБНОГО ПЛАНА ПЕРЕПОДГОТОВКИ

для специальности

1-25 02 72 «Банковское дело» (заочная форма обучения)_______________________

№ п/п

Наименование разделов и темы дисциплины

Распределение учебных часов по видам занятий

форма текущей аттестации*

Всего

Аудиторные занятия

самостоятельная работа

лекциипрактические занятиясеминарские занятиякруглые столы, тематические дискуссиилабораторные занятияделовые игрытренингиконференции1Статус, структура и основы функциони- рования Национального банка Республики Беларусь6213Подготовка докладов и сообщений, обсуждение ситуаций, решение практических задач, устный опрос, тестирование, защита курсовой работы2Денежно-кредитное регулирование62133Валютная политика, валютное регулирование и валютный контроль62134Регулирование деятельности коммерческих банков и банковский надзор62135Сущность коммерческих банков, их виды и организационная структура52126Порядок регистрации и лицензирования коммерческих банков52127Баланс коммерческого банка72148Банковские риски52129Ресурсы коммерческого банка622210Активы банков, их структура и качество1042411Нормативный капитал банка и показатели его достаточности521212Основы организации кредитных операций банка 741213Оценка кредитоспособности клиентов банка822414Обеспечение исполнения обязательств по кредитному договору521215Способы предоставления и погашения кредита721416Межбанковские операции822417Операции коммерческого банка с ценными бумагами822418Управление активами, подверженными кредитному риску822419Валютные операции коммерческого банка822420Посреднические операции коммерческих банков822421Кассовое обслуживание банками клиентов822422Ликвидность коммерческого банка8224ИТОГО:150483270Итоговая форма контроля знаний слушателя

Экзамен, курсовая работа

Текущая аттестация проводится в форме тестирования, решения задач и защиты курсовой работы, используя материалы:

Организация деятельности коммерческих банков: Учебно-методический комплекс. – Витебск: УО «ВГТУ», 2009. Составитель: Герман А.Н.

Организация деятельности банков: методические указания к выполнению курсовых работ для слушателей специальности переподготовки 1–25 02 72 «Банковское дело». — Витебск: УО «ВГТУ», 2012. Составитель: Герман А.Н.

СОДЕРЖАНИЕ ПРОГРАММЫ

п/п

Наименование темы

Содержание темы

1.

Статус, структура и основы функционирования Национального банка Республики Беларусь

Возникновение и сущность центрального банка. Цели и функции центральных банков. Правовые основы деятельности Национального банка Республики Беларусь. Операции Национального банка Республики Беларусь. Структура и органы управления Национального банка Республики Беларусь.

2.

Денежно-кредитное регулирование

Организация и регулирование налично-денежного обращения. Эмиссионная деятельность Национального банка Республики Беларусь. Платёжная система Республики Беларусь. Понятие и сущность денежно-кредитной политики. Цели и инструменты денежно-кредитной политики. Экономическое и административное регулирование денежно-кредитной сферы. Рефинансирование коммерческих банков.

3.

Валютная политика, валютное регулирование и валютный контроль

Взаимосвязь валютной и денежно-кредитной политики. Механизм реализации политики регулирования валютного курса. Валютное регулирование и валютный контроль. Международная валютная ликвидность страны.

4.

Регулирование деятельности коммерческих банков и банковский надзор

Цели и задачи пруденциального регулирования банковской деятельности (банковского надзора). Осуществление пруденциального надзора за деятельностью банков. Инспектирование банков. Реструктуризация и санирование банков. Регулирование и контроль деятельности коммерческих банков на рынке ценных бумаг.

5.

Сущность коммерческих банков, их виды и организационная структура

Банковская деятельность, ее принципы и общие положения. Специфика банковской деятельности. Правила взаимоотношений банка с клиентами. Акты банковского законодательства. Банковские операции и их виды. Классификация банковских операций. Базовые и прочие банковские операции.

Типы банков, структура управления, обособленные подразделения. Критерии классификации банков. Органы управления банком. Структурные подразделения банков и их основные функции.

6.

Порядок регистрации и лицензирования коммерческих банков

Правовые основы создания банка. Организационно-правовые формы банков. Этапы создания банка. Формирование уставного фонда банка. Лицензирование банковской деятельности. Перечень банковских операций в банковской лицензии. Критерии для определения устойчивого финансового положения банка. Приостановление действия и отзыв банковской лицензии. Правовые основы прекращения деятельности банка. Основания прекращения деятельности банков. Формы реорганизации банков. Очерёдность удовлетворения требований вкладчиков и кредиторов банка при его ликвидации. Надзорная деятельность национального банка Республики Беларусь.

7.

Баланс коммерческого банка

Принципы бухгалтерского учета и план счетов в банках Беларуси. Основные задачи бухгалтерского учёта в банках. Принципы ведения бухгалтерского учёта. План счетов банка. Основные группы контрагентов банка. Содержание баланса банка, его виды. Виды банковского баланса. Годовой бухгалтерский баланс банка. Публикуемый баланс банка. Состав активов и пассивов. Обязательства и капитал банка. Банковская отчётность.

8.

Банковские риски

Сущность банковских рисков, их классификация. Проявление риска в банковской практике. Источники возникновения банковских рисков. Основные виды банковских рисков.

Методы оценки банковских рисков. Контроль банковских рисков. Основные подходы к оценке банковского риска и их содержание. Управление банковскими рисками и их возмещения. Выявление рисков. Организация расчёта банковских рисков. Внутренние и внешние источники возмещения банковских рисков.

9.

Ресурсы коммерческого банка

Общее понятие о ресурсах банка и их классификация. Собственные средства банков. Привлечённые средства. Прочие средства банков. Особенности состава и структуры банковских ресурсов. Собственные средства банка. Классификация собственных средств банка в зависимости от источника образования. Нормативный капитал банка. Функции собственного капитала банка. Привлеченные средства банка, их состав. Классификация привлечённых средств банка. Состав привлечённых средств клиентов банка. Средства банков. Прочие привлечённые средства. Пассивные операции коммерческого банка. Операции по формированию и изменению собственного капитала банка. Специальные фонды банка. Операции по формированию привлечённых ресурсов. Текущие банковские счета. Счета по договору банковского вклада. Корреспондентские счета в банках. Нормативное регулирование привлечённых средств физических лиц.

10.

Активы банков, их структура и качество

Экономическое содержание активов банка, их состав. Основные группы активов банка. Состав активов в соответствии с формой вложения. Характеристика состава активов в соответствии с публикуемым содержанием баланса банка. Оценка размещения активов по экономическому содержанию. Качество активов банка. Основные критерии, применяемые при оценке качества активов банка. Классификация активов банка по уровню доходности. Основные подходы и критерии классификации активов по группам кредитного риска. Классификация активов банка по степени их ликвидности. Основная цель управления активными операциями банка. Нормативы безопасного функционирования по ограничению рисков по активным операциям: краткая характеристика и размер показателей.

11.

Нормативный капитал банка и показатели его достаточности

Расчет нормативного капитала банка. Определение и содержание основного и дополнительного капитала банка. Субординированный кредит банка. Нормативное значение минимального размера собственного капитала банка и порядок его расчёта. Методика расчета показателей достаточности нормативного капитала. Понятие достаточности нормативного капитала банка. Оценка активов по уровню кредитного риска. Расчёт операционного и рыночного рисков. Факторы влияния на изменения размеров рисков. Определение достаточности нормативного капитала.

12.

Основы организации кредитных операций банка

Кредитный портфель банка. Определение кредитного портфеля банка. Основные группы банковских кредитов. Количественная и качественная оценки кредитного портфеля. Классификация кредитного портфеля по соблюдению сроков кредитования. Кредитный процесс и его основные стадии. Обязательное содержание кредитного процесса. Этапы организации кредитного процесса и их содержание. Кредитный мониторинг в банке. Кредитный договор и порядок его заключения. Условия банковского кредитования. Обязательные условия договора на выдачу кредита. Очерёдность исполнения обязательств по кредитному договору при недостатке средств.

13.

Оценка кредитоспособности клиентов банка

Понятие кредитоспособности клиента. Задача оценки кредитоспособности клиента. Содержание анализа кредитоспособности клиента. Способы оценки и методика расчета показателей кредитоспособности клиента. Нормативное регулирование анализа и контроля за финансовым состоянием субъектов хозяйствования. Структура анализа финансово-экономического состояния кредитополучателя. Методы исследования финансового состояния кредитополучателя. Основные показатели оценки финансово-экономического состояния кредитополучателя. Содержание качественного анализа при оценке кредитоспособности.

14.

Обеспечение исполнения обязательств по кредитному договору

Способы обеспечения возвратности кредитов. Первичные и вторичные источники для погашения кредита. Формы исполнения обязательств по кредитному договору. Основные требования банка к способам исполнения обязательств по кредитному договору. Необходимость постоянной оценки уровня достаточности и ликвидности обязательств по кредитному договору. Характеристика основных способов обеспечения возвратности кредитов. Залог как наиболее распространённый способ обеспечения возвратности кредита. Виды залога. Содержание договора залога. Условия заключения договора залога. Оценка стоимости заложенного имущества. Гарантийный денежный депозит. Поручительство и гарантия: сущность, оформление, виды. Особенности банковской гарантии. Страхование как способ исполнения обязательств. Порядок взыскания долга.

15.

Способы предоставления и погашения кредита

Способы предоставления кредита. Способы предоставления кредита со счетов по учёту кредитной задолженности. Предоставление кредита в порядке единовременной выдачи. Общие понятия кредитной линии. Невозобновляемая и возобновляемая кредитные линии. Способы погашения кредита. Источники погашения кредита. Условия досрочного погашения кредита. Условия пролонгации задолженности. Учёт просроченной задолженности. Способы прекращения обязательств или перемены лиц в обязательствах по кредитному договору. Кредитование на покрытие овердрафта. Понятие овердрафтного кредита и механизм его предоставления. Условия договора овердрафтного кредитования. Консорциальное и синдицированное кредитование. Понятие консорциального кредита. Содержание информационного меморандума. Содержание договора о совместной деятельности по предоставлению консорциального кредита. Порядок консорциального кредитования. Особенности синдицированного кредитования. Участники синдицированного кредитования. Факторинговые операции банков. Понятие и механизм факторинга. Виды договоров факторинга. Право регресса в факторинге. Открытый и скрытый факторинг. Генеральный договор факторинга. Порядок подготовки договора факторинга. Дисконт при факторинге. Дополнительные условия факторингового договора. Работа банка с проблемной задолженностью. Понятие проблемной задолженности. Признаки возникновения проблем с возвратом кредитов. Содержание работы банка с проблемной задолженностью. Процедуры согласительного порядка. Финансовая реструктуризация задолженности и её формы. Процедуры реализации обеспечения по кредитному договору.

16.

Межбанковские операции

Корреспондентские отношения банка, их сущность и значение. Виды корреспондентских отношений. Условия заключения корреспондентских соглашений с банками-нерезидентами. Порядок функционирования корреспондентских счетов. Межбанковские расчеты. Централизованные и децентрализованные межбанковские расчёты. Автоматизированная система межбанковских расчётов. Потоки межбанковского платёжного оборота. Система расчётов BISS. Очерёдность электронных расчётных документов. «Чистая основа» в клиринговом зачёте. Межбанковские кредитные операции. Виды кредитных операций между коммерческими банками. Генеральный (рамочный) межбанковский кредитный договор. Межбанковские депозитные договоры. Межбанковские кредитные операции с участием Национального банка Республики Беларусь: кредиты-овернайт, ломбардные кредиты, операции РЕПО и др.

17.

Операции коммерческого банка с ценными бумагами

Экономическая сущность операций банка с ценными бумагами. Виды ценных бумаг. Классификация ценных бумаг. Классификация операций коммерческого банка с ценными бумагами. Пассивные, активные и посреднические операции коммерческого банка с ценными бумагами. Пассивные и активные операции банка с ценными бумагами. Особенности выпуска различных видов ценных бумаг коммерческим банком. Коммерческая и инвестиционная деятельность банка с ценными бумагами. Содержание торгового портфеля ценных бумаг. Содержание инвестиционного портфеля ценных бумаг. Посреднические услуги банка при проведении операций с ценными бумагами. Оценка и возмещение рисков по операциям с ценными бумагами. Основные виды банковских рисков при проведении операций с ценными бумагами и их содержание. Создание резервов под обесценение ценных бумаг. Классификация ценных бумаг по уровню риска.

18.

Управление активами, подверженными кредитному риску

Состав активов, подверженных кредитному риску, критерии их оценки. Понятие кредитного риска. Состав активов кредитного характера. Направления оценки кредитного портфеля банка и их содержание. Резерв на покрытие возможных убытков по активам банка, подверженным кредитному риску. Формирование резерва на покрытие возможных убытков по активам банка, подверженным кредитному риску. Группы кредитов по результатам оценки качества и достаточности обеспечения. Размер резерва по классификации активов банка в зависимости от величины кредитного риска. Критерии отнесения активов к группе риска. Порядок использования резерва. Управление кредитным риском при формировании кредитного портфеля. Основная задача при управлении кредитным риском. Содержание управления кредитным риском на различных стадиях кредитного процесса.

19.

Валютные операции коммерческого банка

Виды валютных операций и основные правила их проведения. Понятие и содержание валютных операций. Текущие валютные операции. Валютные операции, связанные с движением капитала. Расчётные валютные операции. Особенности операций по купле-продаже и конверсии иностранной валюты. Валютные счета. Виды валютных счетов в банках для юридических лиц-резидентов. Условия открытия счетов в банках-нерезидентах. Валютные счета физических лиц. Валютные счета нерезидентов в банках Беларуси. Функции банков как агентов валютного контроля. Состав и содержание функций банков как агентов валютного контроля. Документарное обеспечение банковских функций валютного контроля. Оценка валютного риска, валютная позиция банка. Понятие валютного риска. Определение валютного риска на основании расчёта чистых и валютных позиций банка. Длинные и короткие валютные позиции. Нормирование открытой валютной позиции и её контроль. Регулирование валютной позиции. Учёт валютного риска при расчёте достаточности нормативного капитала банка.

20.

Посреднические операции коммерческих банков

Экономическая сущность посреднических операций. Состав, краткая характеристика и содержание посреднических операций. Особенности банковских посреднических операций. Расчетные операции, содержание, значение. Понятие расчётных операций. Принципы организации безналичных расчётов. Основные условия безналичных расчётов. Порядок проведения безналичных расчётов. Платёжная инструкция клиента. Очерёдность платежей при недостатке средств на счёте. Соблюдение сроков платежей. Формы безналичных расчётов. Основные правила проведения безналичных расчётов в Республике Беларусь.

21.

Кассовое обслуживание банками клиентов

Организация кассовых операций в Республике Беларусь. Содержание правового обеспечения организации кассовых операций. Общие требования к банкам при организации кассовых операций. Общие правила хранения ценностей. Ответственность за организацию кассовой работы. Порядок проведения кассовых операций. Содержание кассовых операций. Порядок выдачи наличных денег предприятиям (предпринимателям). Лимит остатка кассы предприятия (предпринимателя). Размер расходования наличных денег из выручки. Сроки сдачи наличных денег. Организация инкассации наличия денежных средств. Контроль за ведением клиентами кассовых операций. Содержание проверки банком соблюдения предприятиями (предпринимателями) правил ведения кассовых операций и расчёта наличными деньгами. Штрафные санкции за нарушения предприятиями (предпринимателями) правил ведения кассовых операций и расчёта наличными деньгами.

22.

Ликвидность коммерческого банка

Понятие ликвидности банка. Классификация активов по степени ликвидности. Оценка ликвидности банка. Факторы влияния на ликвидность банка. Ликвидность баланса банка. Ликвидность банковской системы и её регулирование. Нормативы ликвидности банка, методика их расчета. Группы нормативных оценочных показателей для предупреждения утраты банками ликвидности. Мгновенная ликвидность. Текущая ликвидность. Краткосрочная ликвидность. Расчёт фактической и требуемой ликвидности.

САМОСТОЯТЕЛЬНАЯ РАБОТА

п/п

темы

Вопросы, выносимые на самостоятельную работу

Рекомендуемая литература

1

Возникновение и сущность центрального банка. Цели и функции центральных банков. Структура и органы управления Национального банка Республики Беларусь.

Организация деятельности центрального банка : учебное пособие / С.С. Ткачук, О.И. Румянцева, И.Н. Тищенко [и др.] ; под ред. С.С. Ткачука, О.И. Румянцевой. – Минск : БГЭУ, 2006. – 295 с.

Банковский кодекс Республики Беларусь. 25 октября 2000 г. № 441-З.

http://nbrb.by/

2

Организация и регулирование налично-денежного обращения. Эмиссионная деятельность Национального банка Республики Беларусь. Платёжная система Республики Беларусь.

Организация деятельности центрального банка : учебное пособие / С.С. Ткачук, О.И. Румянцева, И.Н. Тищенко [и др.] ; под ред. С.С. Ткачука, О.И. Румянцевой. – Минск : БГЭУ, 2006. – 295 с.

Банковский кодекс Республики Беларусь. 25 октября 2000 г. № 441-З.

http://nbrb.by/

3Механизм реализации политики регулирования валютного курса. Валютное регулирование и валютный контроль.Организация деятельности центрального банка : учебное пособие / С.С. Ткачук, О.И. Румянцева, И.Н. Тищенко [и др.] ; под ред. С.С. Ткачука, О.И. Румянцевой. – Минск : БГЭУ, 2006. – 295 с.

Банковский кодекс Республики Беларусь. 25 октября 2000 г. № 441-З.

О валютном регулировании и валютном контроле. Закон РБ 22 июля 2003 г. № 226-З.



Страницы: Первая | 1 | 2 | 3 | Вперед → | Последняя | Весь текст