Реферат Объектом исследования является Обнинское отделение втб

Содержание

Реферат

3

Введение

4

1 Характеристика банка

5

2 Нормативно-правовые и локальные акты, регулирующие деятельность Обнинского отделения ВТБ

7

3 Анализ финансовой деятельности отделения ВТБ г. Обнинск

12

4 Кредитная политика Отделения ВТБ г. Обнинск

23

5 Кредитный портфель отделения и его структура

26

6 Анализ организации процесса оформления и выдачи кредита

36

Заключение

43

Список литературы

44

Приложения

48

Реферат

Объектом исследования является Обнинское отделение ВТБ.

Цель практики – изучение деятельности банка и ее результатов.Актуальность темы исследования заключается в том, что для экономики современной России большое значение имеет банковское кредитование, позволяющее использовать значительные средства. Кредитование, банк, инвестиции, экономический потенциал, анализ, банковские операции.

В ходе прохождения практики проанализирована текущая деятельность конкретного субъекта банковской системы в области банковских услуг, кредитных операций, а именно Обнинского отделения ВТБ.

Таким образом, за период прохождения практики была достигнута поставленная цель и решены задачи, сформулированные исходя из целевой установки.

Введение

Актуальность темы исследования заключается в том, что для экономики современной России большое значение имеет банковское кредитование, позволяющее использовать значительные средства. Кредитование как фундаментальная составляющая деятельности банка является существенным источником инвестиций, содействует непрерывности и ускорению воспроизводственного процесса, укреплению экономического потенциала субъектов хозяйствования и способно занять основное место в объеме банковских операций, приносящих доход. В последние годы в банковской кредитной практике накопилось немало проблем, связанных с нарушением срочности, обеспеченности, платности кредитования; стимулирующие качества кредита снизились.

Изучение направлений повышения эффективности кредитования организаций является актуальной задачей. Оно будет содействовать преодолению противоречий между позитивными качествами кредита и недостатками его использования в современной хозяйственной практике.

Основное внимание необходимо сосредоточить на анализе кредитования как системы взаимоотношений банка с клиентами, на поиске путей совершенствования организации кредитного процесса как на его ранних, так и на последующих стадиях.

Необходимость проведения оценки кредитоспособности заемщика обусловлена высокими рисками банка при выдаче кредитов. Коммерческие банки вынуждены разрабатывать различные методики оценки кредитоспособности заемщика в целях снижения уровня риска по кредитам.

Объектом исследования является Обнинского отделения ВТБ.

Цель практики – изучение деятельности банка и ее результатов.

1 Характеристика банка

Обнинское отделение ОАО Банк ВТБ (АК ВТБ Г. Обнинск) России (Далее по тексту «Банк») является одним из отделений ОАО Банк ВТБ. Подотчетная сеть Обнинского отделения состоит из 8 филиалов и операционной части. Доходы и расходы отделений Обнинского отделения ВТБ, образующиеся от проведения операций в российских рублях и иностранной валюте, передаются ОАО Банк ВТБ, ежемесячно в полном объеме на баланс территориального банка. В соответствии с утвержденными нормативами и установленным порядком распределения прибыли, прибыль, остающаяся в распоряжении территориальных банков ОАО Банк ВТБ , после уплаты обязательных платежей в бюджет, подлежит ежеквартальному распределению.

Банк предлагает широкий спектр современных банковских услуг высокого уровня для различных категорий клиентов:

— привлечение денежных средств физических и юридических лиц во вклады (довостребования и на определенный срок);

— размещение указанных выше привлеченных денежных средств;

— открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц;

— осуществление расчетов по поручению физических и юридических лиц, в том числе банков-корреспондентов, по их банковским счетам;

— инкассацию денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов и кассовое обслуживание физических и юридических лиц;

— куплю-продажу иностранной валюты в наличной и безналичной формах;

— предоставление в аренду физическим и юридическим лицам специальных помещений или находящихся в них сейфов для хранения документов и ценностей;

— оказание консультативных и информационных услуг;

— осуществление покупки, продажи, учета, хранения и иных операций с ценными бумагами, подтверждающими привлечение денежных средств во вклады и на банковские счета, с иными ценными бумагами для осуществления операций по которым не требуется получения специальной лицензии в соответствии с законодательством Российской Федерации;

— осуществление переводов денежных средств по поручению физических лиц без открытия банковских счетов.

В соответствии с лицензией банку предоставлено право на привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов. Он также вправе осуществлять иные операции с драгоценными металлами в соответствии с законодательством Российской Федерации.

Все предоставляемые виды услуг существуют на платной основе, размер которых устанавливает Сбербанк РФ, при этом используются рекомендации и тарифы, установленные банком для различных отделений и филиалов.

Банк, являясь обособленным подразделением, входит в единую систему ОАО Банк ВТБ.

Банк является юридическим лицом по российскому законодательству, имеет самостоятельный баланс, обладает обособленным имуществом, может от своего имени приобретать и осуществлять имущественные и личные неимущественные права, нести обязанности, совершать сделки, быть истцом и ответчиком в суде.

Организационная структура Банка представлена на схеме 1 .Организационная структура Банка

Организационная структура Банка

2 Нормативно-правовые и локальные акты, регулирующие деятельность Обнинского отделения ВТБ

Обнинское отделение ВТБ г. Обнинск, являясь обособленным подразделением, входит в единую систему ОАО ВТБ.

Обнинское отделение ВТБ является кредитной организацией, действует на коммерческой основе, имеет исключительное право использования своего фирменного наименования.

Обнинское отделение ВТБ имеет круглую печать со своим полным фирменным наименованием на русском языке, указанием организационно-правовой формы и местонахождения; штампы, бланки со своим наименованием, другие средства визуальной идентификации.

Основными документами, регулирующими деятельность банка в соответствии с законодательством Российской Федерации, являются:

* Устав Банка, утвержденный годовым общим собранием акционеров 24 июня 2005 года (с изменениями);

* Кодекс корпоративного управления, утвержденный годовым общим собранием акционеров 17 июня 2002 года;

* Кодекс корпоративной этики сотрудника ВТБ , утвержденный годовым общим собранием акционеров 12 мая 2007 года.

Устав ВТБ России является учредительным документом Обнинского отделения ВТБ . Требования Устава ВТБ России обязательны для исполнения всеми отделениями Банка и его акционерами. По требованию акционера, аудитора или любого заинтересованного лица Обнинское отделение ВТБ обязано в разумные сроки предоставить им возможность ознакомиться с Уставом, включая изменения и дополнения к нему.

Цель Кодекса корпоративной этики сотрудника ВТБ – закрепление корпоративных ценностей Банка, этических норм и правил поведения сотрудников ВТБ , обеспечение осознания сотрудниками своей роли в реализации миссии Банка перед клиентами, акционерами и деловыми партнерами.

Кодекс содержит нормы и правила поведения сотрудников ВТБ , которые основаны на принятых Банком ценностях и соответствуют миссии и философии Банка. Положения Кодекса распространяются на всех сотрудников Банка вне зависимости от должности, вида профессиональной деятельности и местоположения подразделения или филиала Банка. Каждый сотрудник принимает на себя обязательства по соблюдению положений настоящего Кодекса.

Цель введения в действие Кодекса корпоративного управления состоит в формировании и внедрении в ежедневную практику деятельности банка надлежащих норм и традиций корпоративного поведения российского бизнеса, отвечающих международно-признанным стандартам, основанным не только на безусловном соблюдении требований законодательства, но и на применении этических норм делового поведения, общих для всех участников делового сообщества.

Следование нормам данного документа направлено не только на формирование положительного образа банка в глазах его акционеров, клиентов и сотрудников, но и на контроль и снижение рисков, поддержание устойчивого роста финансовых показателей банка и успешное осуществление его уставной деятельности.

Положения, содержащиеся в данном Кодексе, выработаны на основе Федерального закона “Об акционерных обществах”, Устава Акционерного коммерческого ВТБ Российской Федерации (открытого акционерного общества), “Концепции развития ВТБ до 2014 года”, “Принципов корпоративного управления ОЭСР”, “Кодекса корпоративного поведения”, разработанного Федеральной комиссией по рынку ценных бумаг, “Кодекса этических принципов банковского дела”, одобренного XII съездом Ассоциации российских банков.

Нормативные локальные документы, регулирующие выполнение операций по продуктам и услугам Банка:

1) Инструкция 28-И от 14.09.2011г. “Об открытии и закрытии банковских счетов, счетов по вкладам (депозитам)”;

2) Инструкция 1-3р от 22.12.2007г. “О порядке совершения в ОАО ВТБ операций по вкладам физических лиц”;

3) Порядок № 1442 от 05.07.2011г. “Совершение в ОАО ВТБ операций, связанных с покупкой и продажей (конверсией) иностранной валюты по вкладам физических лиц и операций погашения кредитов физических лиц в валюте, отличной от валюты кредита”;

4) Письмо Банка РФ № 07-6724 от 26.08.2004г. “О мерах по противодействию легализации преступных доходов и финансированию терроризма при открытии новых счетов (вкладов)”;

5) Порядок № 1433 от 14.06.2011г. “Осуществление в ОАО ВТБ переводов денежных средств физических лиц” и др.

Целью создания Обнинского отделения ВТБ является:

1) аккумулирование и эффективное использование денежных ресурсов вкладчиков;

2) содействие развитию предпринимательской деятельности;

3) обеспечение притока иностранного капитала на территорию Российской Федерации для реализации инвестиционных и социальных проектов;

4) расширение услуг по расчётно-кассовому обслуживанию физических и юридических лиц; извлечение прибыли.

Обнинское отделение ВТБ г. является юридическим лицом по российскому законодательству, имеет самостоятельный баланс, обладает обособленным имуществом, может от своего имени приобретать и осуществлять имущественные и личные неимущественные права, нести обязанности, совершать сделки, быть истцом и ответчиком в суде. Обнинское отделение ВТБ приобретает права юридического лица с момента его государственной регистрации в Банке России. Сообщение о создании отделения публикуется в печати.

Обнинское отделение ВТБ отвечает по своим обязательствам всем принадлежащим ему имуществом, на которое в соответствии с действующим законодательством может быть обращено взыскание. Обнинское отделение ВТБ не отвечает по обязательствам своих акционеров. Акционеры ВТБ России не отвечают по обязательствам ВТБ России и несут риск убытков, связанных с его деятельностью, в пределах стоимости принадлежащих им акций. ОАО ВТБ не отвечает по обязательствам государства и его органов. Государство не отвечает по обязательствам ВТБ России, за исключением случаев, когда государство само приняло на себя такие обязательства. ОАО ВТБ не отвечает по обязательствам Банка России. Банк России не отвечает по обязательствам ВТБ России, за исключением случаев, когда Банк России принял на себя такие обязательства.

Органы законодательной и исполнительной власти и органы местного самоуправления не вправе вмешиваться в деятельность Обнинского отделения ВТБ , за исключением случаев, предусмотренных федеральными законами.

Обнинское отделение ВТБ в установленном порядке может выполнять отдельные поручения Правительства Российской Федерации, органов исполнительной власти субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления. Осуществлять операции со средствами федерального бюджета, бюджетов субъектов Российской Федерации и местных бюджетов, и расчёты с ними, обеспечивать целевое использование бюджетных средств, выделяемых для осуществления федеральных и региональных программ.

Обнинское отделение ВТБ вправе участвовать самостоятельно или совместно с другими юридическими и физическими лицами в других коммерческих и некоммерческих организациях на территории Российской Федерации и за ее пределами в соответствии с действующим законодательством Российской Федерации и соответствующего иностранного государства.

Обнинское отделение ВТБ создан без ограничения срока деятельности, независимо от органов государственной власти и управления при принятии им решений. Обнинское отделение ВТБ вправе в порядке, установленном действующим законодательством, создавать филиалы на территории Российской Федерации и за пределами территории Российской Федерации. Создание филиалов и открытие представительств за пределами территории Российской Федерации осуществляется в соответствии с законодательством Российской Федерации и законодательством иностранного государства по месту нахождения филиалов и представительств, если иное не предусмотрено международными договорами Российской Федерации.

3 Анализ финансовой деятельности Обнинского отделения ВТБ

Анализ ресурсной базы отделения ВТБ г. Обнинск является одним из первых этапов комплексной системы анализа финансово-хозяйственной деятельности коммерческого банка , так как сами по себе пассивные операции «исторически» играют первичную и определяющую роль по отношению к активным операциям и являются необходимым условием для их осуществления.

Основные направления анализа ресурсной базы:

общий анализ всех ресурсов;

анализ собственных средств (капитала) и оценка движения капитала;

анализ достаточности собственных средств (капитала) отделения ВТБ;

анализ состояния привлеченных и заемных средств Отделения ВТБ г. Обнинск;

анализ «качества» пассивов Обнинского отделения ВТБ г. Обнинск.

Пассив баланса Обнинского отделения ВТБ характеризуют источники его средств, которые определяют состав и структуру активов. Рисунок 1 наглядно демонстрирует соотношение собственных и привлеченных средств в структуре пассива Обнинского отделения ВТБ и динамику этого соотношения за анализируемый период.

SHAPE \* MERGEFORMAT

Рисунок 1. Структурное соотношение собственных и привлеченных средств

Оценка абсолютного изменения пассива баланса отделения (см. Таблицу 1.) за исследуемый период показала его уверенный рост (в целом на 24 651 449 тыс. руб., что почти в 2 раза превышает значение совокупных пассивов на начало анализируемого периода).

По данным табл. 1 можно сделать следующие краткие выводы. Пассивы Обнинского отделения Отделения ВТБ г. Обнинск возросли за анализируемый период на 83,13%. Собственные средства увеличились на 60,19%. Доля привлеченных средств несколько увеличилась по сравнению с собственными средствами.

Структура ресурсов в разрезе собственных и привлеченных средств отражает основные особенности функционирования Отделения ВТБ как кредитной организации.

Соотношение собственных и привлеченных средств не является неким абсолютным показателем. Оно должно быть оптимальным, чтобы обеспечивать банку нормальную прибыль и возможность выплаты дивидендов не ниже темпов инфляции или ставки по долгосрочным депозитам. Для того, чтобы сделать вывод о характере изменений структуры пассива Обнинского отделения ВТБ , надо более детально рассмотреть причины этих изменений.

Традиционно структура ресурсов по показателям собственных и привлеченных средств Отделения ВТБ представлена соотношением: доля собственных средств в пассиве баланса Отделения ВТБ – в среднем колеблется от 10% до 25% в общем объеме ресурсов Обнинского отделения , доля привлеченных средств – от 75% до 90%., что в целом отвечает сложившейся структуре в мировой банковской практике.

Таблица 1. Динамика объема и структуры пассивов

Наименование статьи

Сумма, в тыс. руб.

Структура, в %

01.01.0801.01.0901.01.1001.01.1101.01.0801.01.0901.01.1001.01.11Пассивы, всего29 654 04734 056 13547 078 32854 305 496100,00%100,00%100,00%100,00%Собственные средства4 404 5473 650 8725 411 7187 055 63314,85%10,72%11,50%12,99%Привлеченные средства25 249 50030 405 26341 666 61047 249 86385,15%89,28%88,50%87,01%Примечание. Таблица составлена на основании отчетов об итогах деятельности ВТБ по состоянию на 1 января 2008г., на 1 января 2009г. на 1 января 2010 г. и 1 января 2011г.

Данное увеличение может свидетельствовать о следующем:

о наращивании банком объемов привлеченных ресурсов за оцениваемый период (+) 

о расширении источников заемных средств Отделения ВТБ (+)

об увеличении рискованности активных операций Отделения ВТБ (за счет роста в пассивах резервов – резервов на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности, резервов на возможные потери по прочим активам и т.п.) (–)

о росте кредиторской задолженности Отделения ВТБ (–)

о расширении клиентской базы Отделения ВТБ за счет увеличения объемов привлеченных ресурсов (+)

о росте банковской прибыли, а, следовательно, и эффективности банковской деятельности в целом (+) и др.

Рассмотрим данное изменение подробнее.

При оценке общей величины пассивов, как уже отмечалось выше, был выявлен их рост по сравнению с началом периода, темп роста при этом составил 183,13%.

При этом, рост пассивов был вызван, прежде всего, ростом привлеченных средств, размер которых на 1.01.2008 г. был равен 25 249 500 тыс. руб., а на 01.01.11г. он возрос на 22 000 363 тыс. руб. и достиг 47 249 863 тыс. руб. Вторым по значению показателем, также оказавшим влияние на рост пассивов в целом, является показатель собственных средств, величина которого на 1.01.2008 г. составляла 4 404 547 тыс. руб., а на 01.01.11г. возросла на 2 651 086 тыс. руб. и достигла 7 055 633 тыс. руб. Следует отметить опережение темпа роста привлеченных средств по сравнению с собственными (187,13% и 160,19% соответственно).

При анализе структуры пассивов, следует отметить, что основная доля пассивов приходится на привлеченные средства. При этом, их удельный вес на 1.01.2008 г. был равен 85,15 %, а на 01.01.11г. произошло его (удельного веса) увеличение на 1,86 п.п., и он составил 87,01 %. Соответственно, на долю собственных средств Отделения ВТБ приходится на 1.01.2008 г. – 14,85 %, а на 01.01.11г. – 12,99% (их доля снизилась на 1,86 п.п.). Соотношение собственных средств и пассива баланса также называют «упрощенным показателем достаточности капитала». Чем выше его доля (выше значение СК), тем надежнее и устойчивее работает банк. Минимальное значение СК = 0,1 (10%). При этом уровень капитала считается достаточным, если обязательства Отделения ВТБ (определяемые как пассив баланса за минусом собственных средств) составляют 80-90% валюты баланса. Значение «упрощенного показателя достаточности капитала» на протяжении всего анализируемого периода составляло более 10% в общем объеме пассива баланса. Несмотря на довольно сильное снижение показателя во втором периоде, следует считать положительной тенденцией его уверенный рост во втором, третьем и четвертом кварталах.

Таким образом, структура пассивов Отделения ВТБ в целом соответствует установленной банковской практикой значениям (доля собственных средств в пассиве баланса Отделения ВТБ – в среднем находится на уровне 10-15%, доля привлеченных средств – 85-90%).

Сайт Сбербанка России // www.sbrf.ru.

Нормативные документы Сбербанка России. Сайт Сбербанка России // www.sbrf.ru.

Инструкция ЦБ России “ О порядке регулирования деятельности банков” от 06.05.2002.

Инструкция ЦБ России “ О порядке регулирования деятельности банков” от 06.05.2002.

PAGE

PAGE 16

Отдел экспедирования и общих вопросов

Отдел подготовки и передачи информации

Отдел информати-зации

Отдел эконо-ми-ческой рабо-ты

01.01.11

01.01.10

01.01.09

01.01.08

4 404 547

Собственные средства

50 000 000

40 000 000

30 000 000

20 000 000

10 000 000

0

47 249 863

41 666 610

30 405 263

25 249 500

Привлеченные средства

7 055 633

5 411 718

3 650 872

Отдел меж-бан-ковс-ких расче-тов

Отдел обслуживания прочей клие

нтуры

Отдел внут-ри-бан-ковс-ких опера-ций

Отдел кассо-вых опе-раций

Главный бухгалтер

ЗАВЕДУЮЩИЙ КАССОЙ

Заместитель начальника

ЗАВЕДУЮЩИЙ ОТДЕЛЕНИЕМ